集团财务政策管理

CFO在集团财务基础政策管理方面的困惑

• 面对复杂的集团组织，行业众多，会计科目不统一，会计政策不一致，财务信息缺乏可比性，建立集团统一的财务管理体系对我而言真是一种奢望；
• 集团内部各成员单位业务流程不一致，跨组织流程无法衔接，执行效率不高已经成为我的心病；
• 各成员单位基础资料不统一，造成财务信息无法共享、口径不一致，可比性差，我该怎么办？……

金蝶EAS集团基础管理解决方案

　　金蝶EAS集团基础政策管理解决方案基于集团多组织架构管理，提供统一的基础资料、统一的财务政策、统一的配置管理；提供共享和隔离并存的基础资料管理模式，为集团财务集中核算、全面预算管理、资金集中管理等提供了统一的基础保障。

金蝶EAS集团基础政策管理框架和流程

·提供集团多组织、多纬度的权限管理

　　可按用户的不同组织范围、职位角色分别授权，功能权限和数据权限并存，既满足了集团多组织下业务灵活操作和精确管理的需要，又保证了数据的安全。

金蝶EAS基础政策统一管理举例示意图

·提供工作流管理工具

　　通过工作流管理，实现企业业务流程的优化和重构，加快业务流程变化的快速响应。

金蝶EAS工作流优化示意图

金蝶EAS集团基础政策管理解决方案对CFO的价值

• 通过对集团财务政策统一下发和管理，帮助CFO实现集团集中统一核算，保证对子公司财务数据汇总分析的准确性；
• 通过工作流的优化与管理，帮助CFO规范集团业务流程，避免违规操作；
• 通过集团组织架构的设置和优化，帮助CFO实现集团组织间的协同运作，提高效率；
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集团财务集中核算

CFO在集团财务集中核算管理方面的困惑

• 集团跨地区跨行业发展，分支机构繁多，即使集团财务政策制定到位也无法贯彻到位；
• 下属单位行业独特，经营分散，各单位核算口径不同，各自为政，我如何向CEO汇报准确的信息？
• 集团内部关联业务复杂，过程繁锁，往来业务梳理困难，核算不清；
• 成员单位地域分散，财务数据上报不及时……
  

金蝶EAS集团财务集中核算管理解决方案

　　金蝶EAS集团财务集中核算管理解决方案帮助CFO实现了财务数据的集中，财务核算流程的统一，资产的统一调拨，跨组织的财务审批，往来的协同处理，财务数据的自动汇总、透视联查。

集团财务集中核算管理框架和流程

·提供集团财务数据的大集中

　　集团在一个数据平台中汇集成员单位的所有财务数据，统一进行会计处理、实时查询、统计分析，保证集团信息的准确及时。集团可实现从集团报表到子公司报表再到子公司账簿业务单据的穿透联查。

金蝶EAS集团统一穿透查询示意图

·提供跨业务、跨组织的集成应用

　　通过工作流的消息驱动，跨组织地将相关业务单据和业务流程直接传递到对方组织，实现组织间的业务协同和资源共享。

金蝶EAS集团协同业务集成应用示意图

金蝶EAS集团财务集中核算管理解决方案对CFO的价值

• 实现集团财务数据的大集中，及时查询分析各成员单位的财务数据；
• 统一了集团财务核算体系，保障集团成员单位核算的规范统一；
• 有效协调集团内的财务业务流程，实时监控流程执行情况，及时跟踪重点业务；
• 有效管理财务指标，规范企业内部各单位权责制度，保障集团经营目标的实现；
  

集团预算管理

CFO在集团预算管理方面的困惑

• 预算编制关注点和方法根本不符合业务实际，业务部门怨声载道，财务部门唉声叹气；
• 集团和成员单位缺乏有效的预算监控方法与手段，预算与实际执行情况偏差大，越是预算，越是不划算；
• 集团预算管理的事前控制薄弱，有预算无监控；
• 集团预算执行结果失真，无法进行有效的绩效考核……
  

金蝶EAS集团预算管理解决方案

　　 金蝶EAS集团预算管理解决方案帮助CFO实现了集团预算指标的分解、多上多下的预算编制，实现事前预测、事中控制和事后分析，提供了科学严谨的全面预算管理体系。

集团预算管理框架和流程

·建立编制准确、应用灵活的预算体系

　　金蝶EAS预算管理解决方案具有完善的预算模型，通过已发生的业务数据来预测未来预算数据，并依据经营计划来编制准确的预算数据；同时通过类似Excel的模版设定，满足所有集团预算模版的设置和预算编制的需求。

预算模板设置和预算预测示意图

·帮助您对所有业务环节进行任意控制设定

　　紧密集成预算与业务等其他系统，根据业务特点及需要柔性配置业务控制点，及时传递预警信息，保证预算有效控制执行。

设置预算控制点示意图

金蝶EAS预算管理管理解决方案对CFO的价值

• 通过对预算数据的各种取数方法，帮助CFO实现预算的准确编制；
• 基于预算预警平台、工作流、协同平台帮助CFO实现预算执行的全方位监控；
• 通过资金管理、总账及业务系统的数据集成，帮助CFO形成全面预算管理体系，确保战略目标实现；
• 通过对预算执行结果进行多组织、多层次的分析，帮助CFO为绩效考核和管理决策提供依据。
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集团资金管理

CFO在集团资金管理方面的困惑

• 甲公司资金充裕，乙公司资金短缺，集团却无能为力；
• 甲公司资金为啥上月大量充裕，本月就短缺了？资金的事前预算、事中控制、事后分析监控手段在哪里？
• 谁考虑过资金的筹资、投资风险有多大？怎样防范和规避资金运营风险？如何有效降低投融资成本？
  

金蝶EAS集团基础管理解决方案

　　金蝶EAS集团资金管理解决方案满足统收统支、拨付备用金、内部银行、结算中心等多种资金管理模式，采取统借统还、综合授信、收支两条线、资金调度、账户集中管理、零余额账户等资金管理方法，对集团资金进行统一筹划、全面监控，充分发挥集团资金整体运作的优势，提高资金运用效率，降低资金成本，控制资金使用风险。

集团资金管理框架和流程

·满足收支两条线管理模式

　　对于跨地域经营的集团公司，集团需要对资金进行集中管理和协调，又需要满足子公司日常运营的资金时，可以采取收支两条线模式。实现集团统一收款、按计划拨款，集团统一调剂资金，实现集团资金效益的最大化。

收支两条线流程图

·满足账户集中管理模式

　　对于本地化经营的集团公司，子公司是集团的全资子公司时，集团通过集中所有分子公司账户，达到资金监控、调剂资金，实现集团资金效益的最大化。

账户集中管理流程图

金蝶EAS集团资金管理解决方案对CFO的价值

• 通过集团资金集中使用，帮助CFO调剂资金，减少贷款，提高了整体资金使用效率；
• 通过集团统一结算资金，帮助CFO按计划监控资金使用，加强了监督和控制；
• 通过集团统一投融资管理，帮助CFO进行信用额度管理，防范了企业集团资金风险；
• 通过统一核算资金的占有成本，帮助CFO掌握了集团资金状况；
• 通过对资金的事前预算、事中控制、事后分析，帮助CFO提高了对资金的利用效率。
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集团财务报告

CFO在集团财务报告管理方面的困惑

• 组织复杂、流程繁多、地域庞大，财务报告姗姗来迟；
• 报表种类多、内容杂，哪些真实？哪些有用？我真正需要又在哪里？
• 集团内部往来业务频繁，投资权益关系复杂，内部抵消简直就是加班的惯例；
• 基础的管理体系不健全，报表快报不快，动态不动……
  

金蝶EAS集团财务报告管理解决方案

　　金蝶EAS集团财务报告管理解决方案通过多方案合并策略、多角色汇报机制，支持多层级的集团一次性平行合并和顺序合并方法，满足行业、组织、地域等多角度的合并，支持大陆会计政策和香港会计政策下的财务合并，对内对外提供经营报告、财务报告、例外事件报告、经济分析报告，为CFO提供最大限度的财务信息支撑。

集团财务报告管理框架和流程

·实现集团纵向、横向多种业务报告合并

　　对各成员单位报表的统一规范、收集、审核，在进行外币折算、汇总、抵消分录、生成合并抵消汇总表后，实现集团内各个纵向层次报表汇总，实现横向多类型业务合并，自动完成工作底稿的编制，产生集团合并报表。

集团财务报告的多合并方案示意图

·实现集团多异构系统的数据集成

　　对集团各成员单位的异构系统的数据进行自动取数并汇总合并，通过报表集成多种软件数据，满足集团集中财务核算报告的需求。

集团合并报表集成异构系统数据示意图

·提供快报和动态报表

　　快速实现集团快报汇总，实现各种项目不确定的管理报表的汇总和处理。

金蝶EAS集团财务报告管理解决方案对CFO的价值

• 建立统一规范的财务报告体系，保证集团财务报告的及时性、真实性和准确性；
• 适应集团组织架构变动、汇报级次的变化、信息汇总分析的要求，响应集团快速变革；
• 建立内部往来业务、投资收益的抵消合并处理机制，将复杂问题简单化；
• 提供集团快报、动态报表，满足了集团对各种管理报表的自动完整处理。
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